Finanzielle Auswirkungen in €

           Teilergebnisplan (konsumtiv)

Teilfinanzplan (investiv)

Beschlussvorschlag:

Der Schulausschuss empfiehlt dem Rat der Stadt, die aufgestellten Teilpläne (Teilergebnispläne/Teilfinanzpläne) des Haushaltsplanentwurfes 2014 zu den in dieser Vorlage aufgeführten Produkten, wie vorgeschlagen zu beschließen.

Sachverhalt:

Gemäß § 4 Abs. 2 Nr. 5 der Zuständigkeitsordnung für die Ausschüsse des Rates der Stadt Herne berät der Schulausschuss über die Haushaltsplanansätze des Fachbereiches Schule und Weiterbildung (Haushalt „Schulen“).

Den Ausschussmitgliedern liegen Abdrucke des Haushaltsplanentwurfs 2014 für den Bereich der Produkte 2101 bis 2108 (siehe Anlage 1 „Auszug Haushaltsplanentwurf 2014“), die der Beschlussfassung des Schulausschusses unterliegen, vor. Der Schulausschuss wird gebeten, einen Empfehlungsbeschluss an den Rat der Stadt hinsichtlich des Verwaltungsentwurfs des Haushaltsplanes 2014 für die weiteren Beratungen in den bürgerschaftlichen Gremien zu fassen.

Zur Verdeutlichung, welche Einzelpositionen mit Einführung des NKF als Teilansätze unter den verschiedenen Kontengruppen der Teilergebnispläne zusammengefasst wurden,  werden sie in der „Überleitungstabelle  Kontengruppen  NKF HHPl-Entwurf /  Aufschlüsselung in  Einzelpositionen (Anlage 2) unter den für die Schulverwaltung relevanten Kontengruppen (Ziffern in der ersten Tabellenspalte) detailliert dargestellt.

Im Gegensatz zu der Darstellung im Haushaltsplan werden zu Gunsten der Lesbarkeit nur positive Werte ausgewiesen, unabhängig davon, ob es sich um Erträge (Kontenklasse 4) bzw. Aufwendungen (Kontenklasse 5) handelt.

Die jeweilige Kontenklasse ist aus der ersten Ziffer des 8-stelligen Sachkontos ersichtlich. Die in der Anlage genannten Sachkonten sind Unterteilungen der jeweiligen Kontengruppe (Kto.-Gr.). Welche Kontengruppe in den Anlagen angesprochen wird, kann aus dem Feld Kto-Gr.- lt. HHPl. „ Nr.“ und „Bezeichnung“ entnommen werden.

Die Summe der sich daraus ergebenen Beträge muss nicht zwingend mit den im Haushaltsplanentwurf angedruckten Beträgen übereinstimmen, weil darin auch Teilbeträge anderer Fachbereiche einfließen. Die Übersicht hat lediglich die Aufgabe, die Planansätze differenzierter darzustellen und soll in der weiteren Beratung  und Beschlussfassung, die Orientierung vereinfachen.

Die unter den Kontengruppenbezeichnungen in der zweiten Spalte aufgelisteten 8-stelligen Sachkonten und deren Bezeichnungen unterteilen die Kontengruppen entsprechend den Vorgaben des Kontenplanes der Stadt Herne.

Der Oberbürgermeister

In Vertretung

Thierhoff

Stadträtin

Anlagen:

Anlage 1 = Auszug der relevanten Seiten des Haushaltsplanentwurfes

Anlage 2 = Überleitungstabelle Kontengruppen NKF HH-Plan Entwurf/

                 Aufschlüsselung in Einzelpositionen